养老保险究竟如何保障我们的晚年生活
保险
2
养老保险是国家通过立法强制实施的社会保障制度，旨在为劳动者退休后提供基本生活保障。截至2025年，我国已建立覆盖城乡的三支柱养老保障体系，包含基本养老保险、企业/职业年金及个人养老金，通过代际转移与基金积累模式相结合的方式运作。
养老保险的核心运作机制
采用现收现付与个人账户并行的混合制。企业职工按缴费基数28%的比例（单位16%+个人8%）逐月缴纳，城乡居民则可选择年缴200-5000元共12档。值得注意的是，2025年新规已实现全国统筹调剂，资金使用效率较2020年提升37%。
待遇计算的关键变量
基础养老金与当地社平工资、缴费年限挂钩，个人账户部分则取决于累积余额。若按2025年北京标准连续缴费30年，预计月领取额可达社平工资的45%-60%，配合企业年金可形成替代率70%以上的养老收入。
当前制度面临的三大挑战
人口老龄化加速使抚养比攀升至2.5:1，东北地区出现当期收支缺口。灵活就业者参保率仅59%，且基金投资年化收益率长期徘徊在5%-7%区间，难以跑赢医疗通胀。不过智能核验系统的上线使欺诈冒领率下降82%，2025年起实施的延迟退休政策也将缓解压力。
Q&A常见问题
换城市工作会影响养老待遇吗
全国统筹后已实现缴费年限自动累计，但待遇领取地需按"户籍优先，从长从后"原则确定。建议通过电子社保卡实时查询转移接续进度。
个人养老金账户值得开通吗
尤其适合年收入超20万人群，不仅享受5400元/年税费抵扣，封闭运营的特质还能强制储蓄。2025年新增REITs投资选项后，配置灵活性显著提升。
断缴后如何补救最划算
城乡居民可一次性补缴但无政府补贴，职工养老需按月续缴并承担滞纳金。精算显示，中断3年内补缴的收益成本比最优。
